Introduction

Le plan de trésorerie prévisionnel est bien plus qu’un simple tableau Excel. Il s’agit d’un outil stratégique indispensable pour anticiper les tensions de trésorerie, piloter vos encaissements/décaissements et prendre des décisions éclairées en temps réel.
Dans cet article, découvrez comment construire un plan de trésorerie efficace, quels sont les outils à privilégier, et pourquoi l’automatisation avec un logiciel de gestion financière peut faire toute la différence.

Qu’est-ce qu’un plan de trésorerie prévisionnel ?

Le plan de trésorerie prévisionnel est un document financier qui permet de visualiser, mois par mois (voire semaine par semaine), les flux de trésorerie attendus : encaissements (ventes, subventions, emprunts) et décaissements (salaires, achats, loyers, charges…).
Il répond à une question simple mais cruciale :
L’entreprise aura-t-elle suffisamment de trésorerie pour faire face à ses engagements dans les mois à venir ?

Objectifs du plan de trésorerie :

  • Éviter les découverts bancaires
  • Optimiser les dépenses
  • Identifier les besoins de financement
  • Anticiper les périodes creuses
  • Renforcer la communication avec les partenaires financiers (banques, investisseurs, etc.)

Que contient un bon plan de trésorerie ?

Un plan de trésorerie doit inclure au minimum les éléments suivants :

Solde de trésorerie initial

Votre situation de départ : le montant exact disponible sur vos comptes bancaires au 1er jour de la période.

Encaissements prévus

  • Paiements clients
  • Subventions
  •  Apports en capital
  • Remboursements de TVA, etc.

 Décaissements prévus

  • Achats fournisseurs
  • Paiements de charges sociales et fiscales
  • Salaires
  • Loyers
  • Remboursements de prêts

Solde de trésorerie final

Le calcul mois par mois de la trésorerie disponible après prise en compte des flux.
💡 Bon à savoir : Le plan peut être réalisé sur 3, 6, 12 mois selon les objectifs (court, moyen, long terme).

Comment construire un plan de trésorerie prévisionnel en 6 étapes ?

Étape 1 – Définissez la période de projection

Commencez par choisir votre horizon : 12 mois glissants est souvent recommandé.

Étape 2 – Collectez vos données financières historiques

Vos journaux comptables, relevés bancaires et factures clients/fournisseurs sont vos meilleures sources.

Étape 3 – Identifiez vos encaissements réguliers et ponctuels

Factures récurrentes, abonnements, contrats signés, aides à venir…

Étape 4 – Listez tous vos décaissements fixes et variables

N’oubliez pas les charges ponctuelles (prime de fin d’année, renouvellement de matériel, etc.)

Étape 5 – Calculez votre solde mensuel

Un simple tableur peut suffire, mais attention à la complexité croissante au fil des mois…

Étape 6 – Analysez et ajustez

Comparez votre prévisionnel à la réalité (réel vs prévision). Ajustez en continu pour rester pertinent.

Les erreurs à éviter

❌ Surestimer les encaissements (trop optimiste sur les délais de paiement)
❌ Oublier des charges non récurrentes
❌ Ne pas mettre à jour régulièrement le plan
❌ Ne pas intégrer les échéances fiscales (TVA, IS, URSSAF…)
❌ Utiliser uniquement des fichiers Excel manuels

Pourquoi utiliser un logiciel de gestion pour automatiser son plan de trésorerie ?

Construire et maintenir un plan de trésorerie manuel peut vite devenir chronophage… et source d’erreurs.
C’est là qu’un logiciel de gestion financière comme DeeOps prend tout son sens :

Avantages concrets :

  • Synchronisation automatique avec vos comptes bancaires
  • Suivi en temps réel des flux de trésorerie
  • Prévisions basées sur l’historique réel de vos opérations
  • Alertes de dépassement ou de rupture de trésorerie
  • Simulations de scénarios (hausse des charges, perte client, investissement…)

Et surtout : vous gagnez du temps, de la fiabilité, et de la visibilité stratégique.

Cas d’usage : une PME qui anticipe une baisse d’activité

Prenons l’exemple d’une entreprise B2B de services informatiques.
Elle prévoit une baisse d’activité saisonnière entre août et septembre. Grâce à son plan de trésorerie automatisé, elle visualise un risque de tension à -15K€ dès la fin août.
Elle prend rapidement des décisions :

  • Décalage de certains investissements non urgents
  • Accélération des relances clients pour raccourcir les délais de paiement
  • Mise en place d’un découvert autorisé temporaire

Résultat ? Elle évite le découvert… et renforce sa crédibilité vis-à-vis de sa banque.

Conclusion : Le plan de trésorerie est votre GPS financier

Sans vision claire de sa trésorerie, une entreprise navigue à vue.
Avec un plan de trésorerie bien construit – et idéalement automatisé – vous pilotez avec sérénité, même en période d’incertitude.
DeeOps vous accompagne dans la mise en place d’une gestion prévisionnelle intelligente, conforme et adaptée à votre réalité terrain.