Le plan de trésorerie prévisionnel est bien plus qu’un simple tableau Excel. C’est un outil stratégique qui permet d’anticiper les tensions de trésorerie, de piloter vos encaissements et décaissements, et de sécuriser la santé financière de votre entreprise.
Dans cet article, nous vous expliquons comment construire un plan de trésorerie prévisionnel efficace, quels éléments il doit contenir, quelles erreurs éviter et pourquoi l’automatisation via un logiciel spécialisé comme DeeOps est un levier incontournable pour gagner en fiabilité et en performance.
Qu’est-ce qu’un plan de trésorerie prévisionnel ?
- Encaissements : ventes, apports en capital, subventions, remboursements de TVA…
- Décaissements : salaires, achats fournisseurs, loyers, charges sociales et fiscales, remboursements d’emprunts
La question centrale à laquelle il répond est simple mais vitale :
L’entreprise disposera-t-elle de suffisamment de liquidités pour honorer ses engagements dans les mois à venir ?
Objectifs du plan de trésorerie :
Un plan bien construit permet de :
- Éviter les découverts bancaires et préserver sa relation avec les partenaires financiers.
- Optimiser les dépenses en identifiant les postes surconsommateurs de cash.
- Anticiper les besoins de financement et négocier à temps avec les banques.
- Prévoir les périodes creuses et adapter la stratégie commerciale.
- Renforcer la communication avec les investisseurs et partenaires financiers grâce à une visibilité claire.
Que doit contenir un bon plan de trésorerie prévisionnel ?
Un plan complet inclut :
- Le solde de trésorerie initial : montant exact disponible au 1er jour de la période.
- Les encaissements prévus : règlements clients, subventions, apports, remboursements divers.
- Les décaissements prévus : charges sociales, fiscales, salaires, loyers, remboursements de prêts.
- Le solde final de trésorerie : calculé mois par mois après prise en compte des flux.
💡 Un plan peut couvrir 3, 6 ou 12 mois selon vos objectifs (court, moyen ou long terme).
Comment construire un plan de trésorerie prévisionnel en 6 étapes ?
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Définir la période de projection (souvent 12 mois glissants).
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Collecter les données financières historiques (journaux comptables, relevés bancaires, factures).
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Identifier les encaissements réguliers (factures récurrentes, abonnements) et ponctuels.
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Lister tous les décaissements fixes (salaires, loyers) et variables (primes, renouvellement matériel).
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Calculer le solde mensuel pour visualiser la trésorerie nette.
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Analyser et ajuster régulièrement le plan en comparant le prévisionnel au réalisé.
Les erreurs à éviter
❌ Surestimer les encaissements (délai de paiement trop optimiste).
❌ Oublier des charges exceptionnelles (prime annuelle, renouvellement logiciel).
❌ Ne pas mettre à jour le plan régulièrement.
❌ Exclure les échéances fiscales (TVA, IS, URSSAF).
❌ Se limiter à Excel, qui devient vite chronophage et source d’erreurs.
Pourquoi automatiser son plan de trésorerie prévisionnel avec un logiciel de gestion ?
Un plan manuel peut vite devenir complexe et peu fiable.
Avec un logiciel de gestion financière comme DeeOps, vous bénéficiez de :
-
Synchronisation automatique avec vos comptes bancaires.
-
Suivi en temps réel des flux de trésorerie.
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Prévisions basées sur vos données réelles (historique bancaire, factures).
-
Alertes intelligentes en cas de risque de découvert.
-
Simulations de scénarios (baisse d’activité, hausse de charges, perte client).
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Gain de temps grâce à l’automatisation et à l’IA prédictive.
Cas d’usage : une PME qui anticipe une baisse d’activité
Une PME de services informatiques prévoit une baisse d’activité entre août et septembre.
Son plan de trésorerie prévisionnel automatisé met en évidence un risque de tension de -15 K€.
Décisions immédiates :
-
Report d’investissements non urgents.
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Relances clients accélérées.
-
Mise en place d’un découvert bancaire temporaire.
👉 Résultat : pas de découvert, crédibilité renforcée vis-à-vis de la banque et sérénité de gestion.
Conclusion – Le plan de trésorerie prévisionnel, votre GPS financier
Sans un plan de trésorerie prévisionnel clair et à jour, une entreprise navigue à vue.
Avec un outil automatisé et intelligent comme DeeOps, vous gagnez en visibilité, réduisez les risques financiers et prenez des décisions stratégiques en toute confiance.
Questions Fréquemment Posées
Qu’est-ce qu’un plan de trésorerie prévisionnel ?
Un plan de trésorerie prévisionnel est un tableau financier qui projette, mois par mois, les encaissements et décaissements attendus de l’entreprise. Il permet de vérifier si la trésorerie disponible sera suffisante pour honorer les engagements à venir.
Pourquoi faire un plan de trésorerie prévisionnel ?
Un plan de trésorerie prévisionnel permet d’éviter les découverts bancaires, d’anticiper les besoins de financement, d’optimiser la gestion des dépenses et de rassurer les partenaires financiers (banques, investisseurs).
Comment élaborer un plan de trésorerie prévisionnel ?
La construction d’un plan de trésorerie prévisionnel passe par plusieurs étapes : définir la période de projection, collecter les données financières, identifier encaissements et décaissements, calculer le solde mensuel, puis analyser et ajuster régulièrement.
Quelle est la différence entre un budget et un plan de trésorerie prévisionnel?
Un budget prévoit les revenus et dépenses d’une entreprise sur une période donnée. Le plan de trésorerie prévisionnel, lui, se concentre sur les flux de liquidités (entrées et sorties de cash) et permet de vérifier la solvabilité mois par mois.
Quels outils utiliser pour établir un plan de trésorerie prévisionnel ?
Un plan peut être réalisé sur Excel, mais l’utilisation d’un logiciel de gestion financière comme DeeOps offre plus de fiabilité : synchronisation bancaire, prévisions automatiques, alertes de dépassement, et scénarios de simulation.
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