Qu’est-ce que la trésorerie nette ?
La trésorerie nette est un indicateur financier qui correspond à la différence entre vos actifs disponibles (disponibilités, comptes bancaires, placements à court terme) et vos dettes financières à court terme (emprunts, découvert bancaire, lignes de crédit).
Elle mesure la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations financières immédiates.
Pourquoi la trésorerie nette est-elle importante pour une entreprise ?
- Elle permet d’évaluer la liquidité réelle de l’entreprise.
- Elle sert de baromètre de santé financière : une trésorerie nette positive indique que vous pouvez couvrir vos dettes à court terme sans difficulté.
- Pour les dirigeants, c’est un outil de pilotage essentiel pour anticiper les besoins de financement ou d’investissement.
Comment calculer la trésorerie nette simplement ?
Dans DeeOps, la trésorerie nette se calcule automatiquement via :
- Le total des soldes bancaires et disponibilités (comptes, caisses, placements liquides).
- Le cumul des dettes financières à court terme (emprunts, découvert, lignes de crédit).
La formule la plus directe est :
Trésorerie nette = liquidités disponibles – dettes financières court terme.
Les résultats sont mis à jour en temps réel dès que l’un de ces éléments évolue.
Que signifie une trésorerie nette négative ?
Une trésorerie nette négative signifie que les dettes financières à court terme sont supérieures aux disponibilités.
C’est un signal d’alerte :
- Risque de trouble de trésorerie
- Besoin d’optimiser les flux de trésorerie ou de rechercher un financement à court terme
- Importance de surveiller les échéances de paiement et de recouvrement
Quelle différence entre trésorerie nette et cash-flow ?
Quel est le bon niveau de trésorerie nette pour une PME ?
Où trouver la trésorerie nette dans le bilan ?
On retrouve les éléments nécessaires en bas du bilan :
À l’actif : disponibilités et valeurs mobilières de placement.
Au passif : concours bancaires courants et dettes financières de court terme.
Quels leviers pour améliorer la trésorerie nette via DeeOps ?
- Optimiser les encaissements : relances clients automatisées, réduction des délais de paiement.
- Maîtriser les décaissements : aligner les paiements aux fournisseurs sur les rentrées de trésorerie.
- Refinancer ou étaler les dettes à court terme.
- Suivre les indicateurs en temps réel dans DeeOps : alertes en cas d’écarts négatifs.
- Prévoir des scénarios de trésorerie (optimiste / réaliste / pessimiste) pour anticiper les tensions.
